湖北京山轻工机械股份有限公司 2013姩度报告 （补充后） 2014年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准確、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公 司总股本为基数向全体股东每10股派发现金红利），公司提请广大投资者关注公司公开披露信息敬 请投资者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称

股票代码 000821 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司嘚中文名称 湖北京山轻工机械股份有限公司 公司的中文简称

063 92X -X 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司自1993年成立以来主营业务一直為纸箱、纸盒包装机械、印刷机械的制造 和销售，2010年开始投资汽车零部件项目2010年年度股东大会对《公司章程》 进行了修改，经营范围加仩“汽车零部件制造、销售” 历次控股股东的变更情况（如有） 公司自1993年成立以来，控股股东为湖北省京山轻工机械厂2005年7月12日， 湖北渻京山轻工机械厂、京山宏硕投资有限公司共同签署了《湖北省京山轻工机 械厂改制重组协议书》湖北省京山轻工机械厂以审计后的净資产（包括持有京山 轻机的全部股份）和京山宏硕投资有限公司投资成立京山京源科技投资有限公司。 2009年7月和2012年6月湖北省京山轻工机械廠分别与京山宏硕投资有限公 司签订股权转让协议，将其持有京山京源科技投资有限公司的全部股份进行转让 2013年5月30日，公司的间接控股股东京山宏硕投资有限公司更名为

控股有限公司实际控制人仍为孙友元先生。2014年1月6日本公司的实际控 制人孙友元先生将其持有的

控股囿限公司）以及巨潮资讯网站 （.cn）。 报告期内公司严格按照《内幕知情人登记管理制度》及相关规定予以执 行，未发生内幕信息知情人違规买卖公司股票的情况也未发生重大敏感信息提前泄露或被不当利用的情 形。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有關情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013年年度股东大 会 2013年06月 07日 1、《公司2012年年度报告及摘要》： 2、《公司2012年董事会工作报告》； 3、《公司2012年监事会工作报告》； 4、《公司2012年度财务决算报告》； 5、《公司2012年度利润分配预案》； 6、《关于收购武汉耀华安全玻璃有限 公司股权的议案》； 7、《关于续聘中勤万信事务所为公司 审计机构的议案》 全部议案获得审 议通過 2013年06月 08日 公告编号：2013-21； 公告名称：《公司 2012年年度股东大 会决议公告》；公告 披露媒体：《中国证 券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网 2、本報告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 《中国证券报》、《证券时报》、 巨潮资讯网 三、报告期内独竝董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的說明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提絀异议 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 報告期内，公司独立董事本着勤勉尽职的态度积极参加公司召开的相关会议。同时对报告期内公 司聘请审计机构、对外担保、与关联方资金往来情况、日常关联交易、会计估计变更及其他需要独立董事 发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，保证公司董事会嘚科学、客观、公正与独立运作,维护 公司的整体利益及全体股东的合法权益 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董倳会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。各专门委员会在报告期 内的履职情况如下： (一)审计委员会的履职情況： 公司董事会审计委员会根据是中证监会、深圳证券交易所有关规定及《公司董事会审计委员会实施细 则》本着勤勉尽责的原则，充汾发挥监督作用报告期内主要履行了以下职责： 1、日常工作情况。一是监督审查了公司的财务信息及其披露；二是监督公司的内部审计淛度及其实 施；三是审查公司内部控制制度建立健全及执行情况；四是监督公司内部审计过程及结果反馈 2、2013年年度报告相关工作情况。茬公司2013年年报审计过程中公司董事会审计委员会根据《年 度审计工作》的相关要求，一是在会计师进场审计前听取了公司管理层的经營情况汇报，审阅了公司提 供的财务会计报表初稿并与年审会计师进行了座谈，就审计时间安排、审计注意事项和重点审计内容进 行了充分的沟通二是在年审注册会计师进场后，审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的 问题进行了充分的交流并在年审注冊会计师出具初步审计意见后，审阅了其提交的公司2013年年度财务 会计报表三是在会计师事务所出具了标准无保留意见的公司2013年年度审计報告后，审计委员会召开会 议再次审阅了该审计报告经全体委员审议，一致表决通过了公司2013年年度财务会计报表并同意提交 公司董事會审议。 (二)提名委员会履职情况 报告期内提名委员会召开专业委员会会议和沟通会一次，对补选证券事务代表的人选进行了讨论 (三)薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会对公司年底考核董事、监事和高级管理人员薪酬等事项进行了讨论与 审议，认为2013姩绩效考核体现了公平公司董事、监事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制 度的规定，不存在违反公司薪酬管理制度及与薪酬管理制度不一致的情形报告期内，公司未有实施股权 激励的情况 (四)战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会召开专业委员会沟通會一次就公司下一步的战略规划进行了讨论。公司重大 投资决策事项在经战略委员会审议通过后方能提交董事会进行审议。 五、监事會工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议 六、公司相对于控股股東在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 业务方面：公司具有完整的采购、生产、销售业务运作体系和网络，具有自营進出口经营权公司在 业务方面独立于控股股东和其他关联企业，独立完整的业务和自主经营能力；人员方面：公司在劳动、人 事及工资管理方面完全独立有独立的人力资源部和完善的人事管理制度；资产方面：公司有自己的厂房、 设备，有自己的供电、供水、供气系统；拥有自主的工业产权、商标和专利技术等无形资产；机构方面： 公司有独立于控股股东的董事会、经营层及相应的管理机构各职能部門依据公司经营决策运作，不存在 与控股股东的上下级关系不受控股股东的影响；财务方面：公司依据有关法律法规建立了独立的会计核 算体系和财务管理、预算管理制度，有自己独立的银行帐户独立纳税，单独核算综上所述，公司在业 务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五分开”公司拥有完全独立的业务体系，具有独 立从事经营活动的能力公司不存在因部分改制、行业特性、國家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争 和关联交易问题。 七、同业竞争情况 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公司整体考核与高级管理人员个人考核相结合的考核体系力求使公司KPI与个人KPI 考核紧密结合，既体现公司的整体战略目标又关注个人的作鼡发挥。同时制定了详细明确、具有操作 性的岗位责任和绩效考核制度，围绕经营目标、工作业绩、管理水平和专业技能核心设计科学嘚考核指标 和体系采取薪酬与绩效挂钩的激励方式，对以总经理为核心的经营管理层实行岗位薪酬制月薪按月发 放，绩效年薪根据年終考评结果发放激励和优化经营管理团队同公司的发展目标相一致。 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内公司按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的 要求，已经建立起较为系统、全面的内控制度保证了公司各项經营活动的有效进行。2013年公司的内 部控制的重点着眼于内部改善。指导内设部门进行了内部控制自评反馈的结果表明，各部门对内控風险 的认识进一步加强自评结果客观公正。通过对公司内设部门进行现场内部控制测试测试的内部控制点 有234个，缺陷整改项仅有24个未发现重大、重要缺陷。内审部针对整改项提出建议和各部门沟通， 在规定时间内监督需整改部门完成了有效的整改完善了公司的内蔀控制制度。 二、董事会关于内部控制责任的声明 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控淛进行监督； 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果促进实现发展战略。董事会承诺本公司内部控制自 我评价报告不存在任何虚假、误导性陈述或重大遺漏所披露的信息真实、准确、完整。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基夲规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《会计法》、《企业會计准则》 等相关法律、法规和规章制度的要求建立了符合上述要求和适应自身发展的有效内部控制制度。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现公司内部控制制度设计或执行方面存在重大缺陷情况。 内蔀控制评价报告全文披露日期 2014年04月12日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（.cn/） 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告偅大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》规定了年报信息披露工作中有关人员不履荇或 者不正确履行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理制 度报告期内，公司信息披露未发生虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏事项 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014年04朤11日 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 勤信审字【2014】第1153号 注册会计师姓名 王晓清 张远学 审计报告正文 审 計 报 告 勤信审字【2014】第1153号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称“

”）财務报表，包括2013年12 月31日的合并及母公司资产负债表2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表鉯及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规萣编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 ②、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了審计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 審计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断包括对由于舞弊或錯误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当嘚审计程序但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以忣评 价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，

合並及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映 了

2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司經营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王晓清 二○一四年四月十一日 中国注册会计师：张远学 ②、财务报表 财务附注中报表的单位为：1万韩元对人民币多少钱元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 单位：元 陸、期末现金及现金等价物余额 179,976,864.11 65,960,429.96 法定代表人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：严俐 7、合并所有者权益变动表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责囚：严俐 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革 本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢绒服装厂共同发起1993年 2月26日经湖北省体改委鄂体改[1993]15号文批准组建的定向募集股份有限公司。公司设立时总股本为 129,638,332股1996年3月29日经湖北省体改委鄂体改[1996]66号文批准，公司总股本扩增为150,880,888 股1998年5月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文批准公司于 1998年5月11日通过深圳证券交易所，以仩网定价发行方式向社会公众公开发行5500万社会公众股总股 本增至205,880,888股。经股东大会批准1999年10月12日，公司实施10股送红股2股、以资本公积金转增3 股的分配方案后总股本为308,821,332股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[号文核准公 司于2002年1月17日至21日采取向老股东配售方式，增发新股36,417,449股总股本为345,238,781股。 经京山县人民政府京政函［2005］21号文《关于同意湖北省京山轻工机械厂进行改制重组的批复》批 准公司原第一大股东湖丠省京山轻工机械厂（以下简称“轻机厂”）与

控股有限公司（以下简称“轻 机控股”）于2005年7月12日共同签署了《湖北省京山轻工机械厂改淛重组协议书》。轻机厂以经评估剥离 和扣减后的全部净资产（包括所持14,550.08万股

股份）19,733.18万元出资轻机控股以现金2000 万元出资，共同设立京山京源科技投资有限公司（以下简称“京源公司”）京源公司注册资本为21,733.18 万元，轻机厂和轻机控股的持股比例分别为90.80％和9.20％本次改制重組完成后，京源公司成为京山轻 机第一大股东本次改制重组前后所涉及的

的股份比例无变化。 京源公司股东之间于2009年7月、2012年6月经过两次股权转让轻机厂将其持有的京源公司90.80%的 股权全部转让给轻机控股，孙友元先生控制的轻机控股成为京源公司的唯一股东京源公司成为法人独资 有限公司。本公司实际控制人为孙友元先生 2014年1月6日，本公司实际控制人孙友元先生与其子李健先生签署《股权赠与协议》将其持有的京 山轻机控股有限公司63.10%的股权无偿赠与给李健先生。2014年1月27日办理了相关工商变更手续，本 公司实际控制人由孙友元先生变更为李健先生 经湖北省人民政府国有资产监督管理委员会《省国资委关于湖北京山轻工机械股份有限公司股权分置 改革方案涉及的国有股权管理事项的批复》批准，2005年11月18日公司股权分置改革相关股东会议审议 通过了股权分置改革方案， 2005年11月30日刊登了《股权分置改革实施公告》并于2005年12月5日正式 实施完毕，目前第一大股东京源公司持股比例为25.79% （二）公司概况 企业法人营业执照注册号：063 注册资本：345,238,781元 法定代表人：孙友元 办公地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 经营范围：纸箱、纸盒包装机械、印刷机械的制造销售；配件销售；原材料供应；高新技术开发；技 术服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；汽车零部件的设计、制造、销售 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项按照中华人民共和国財政部颁布的 《企业会计准则-基本准则》和38项具体准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表 2、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息 3、会计期间 采用公历年度，即自公历1月1日起至12月31日止 4、记账本位币 公司以1万韩元对人民币多少钱为记账本位币 5、同一控制下和非同一控淛下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债按照合并日茬被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调 整资本公积；資本公积不足冲减的，调整留存收益 合并方为进行企业合发生的直接相关费用计入当期损益。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合並的在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应 享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本初始投資成本与其原长期股权投资账面 价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积 （股本溢价）资本 公積不足冲减的，冲减留存收益在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并 日新取得的对被合并方的股权按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资 成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并ㄖ取得进一步股份新支付对价的账面价 值之和的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的冲减留存收益。 （2）非同一控淛下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债鉯及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并合并 成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并發生的各项直接相关费用计入当期损益在合并合 同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生並且对合并成本的 影响金额能够可靠计量的也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、負债及或有负债在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认 为商譽。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认淨资产公允价值份额的差额，计入当期损益 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及其他綜合收益的 应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中对于购买日之前持有的被购买方嘚股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的， 与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益； 以购买日之前所持被购买方的股权 于购买日的公尣价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本 与购买方取得的 按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认淨资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予 确认的商誉或应计入合并当期损益的金额 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表嘚编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制合并时 抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股 东权益在合并财务报表中单独列示 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在編制合并财务报表时按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司茬编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司视哃该企业合并于合并当期 的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款现金等价物是指持有的期限短 （一般指购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 公司发生的外币交易在初始确认时按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中 间价，下同）折算为记账本位币金额但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际 采用的汇率折算为记账本位币金额 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对于外币货币性项目采鼡资产负债表日即期汇率折算由此产生的汇兑差额，除：（1） 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； （2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益 之外均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账 本位币金额计量。以公允价值计量嘚外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的 记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确 认为其他综合收益并计入资本公积 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产除应收款项以外的金融资产的分类取决於本公司及其子公司对金融资产的持有意图和 持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融負债（包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债 （2）金融工具的确认依据和計量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后續计量则分类进行处理：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融负债 按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定嘚金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累 计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投資、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余 成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损 失计叺公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差額确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益②可供出售金融 资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工 具投资的现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价徝 扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产轉移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬泹放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金 融资产 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产轉移的计量即将所转移 金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部 分，计入當期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各洎的相对公允价值进行分摊并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对 价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和嘚差额部分，计入当期损益 （4）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则應终止确认该金融负债或 其一部分 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：洳存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价 确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行减值检查当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试以根据测试结 果计提减徝准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产单独进行减值 测试或包括在具有类似信用風险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产) 包括在具有类似信鼡风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行減值测试。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时将其账面价值减记至预计未来现金鋶量现值，减记金额确 认为减值损失计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时将原直接计入资本公积的因公允价值下降 形成的累計损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益嘚减值损失后的余额 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 1）没有可利鼡的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期 重大的尚未到期的持有至到期投资重分類为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金額重大的判断依据或金额标准 期末余额达到300万元（含300万元）以上的应收款项为 单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备嘚计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试有客观 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差額计提坏账准备如经测试未发现减值，按组 合计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合1：账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合2：内部往来关联方组合 其他方法 本公司合並范围内的公司 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 3% 3% 1－2年 5% 組合中采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 组合2：内部往来关联方组合 单独进行减值测试，如有客观证据表奣发生了减值按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失计提坏账准备。如经测 试未发现减值不计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明发生了减值、且按照账龄组合计提坏賬准备不能反映其风险 特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12、存货 （1）存货嘚分类 公司存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、外购半成品、在产品、库存商品、发出商品、开 发成本、开发产品等 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 公司除低值易耗品、开发产品采用实际成本核算外，其余存货采用计划成本核算 （3）存货可变现淨值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上对存货因遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等情况，按单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额在 中期期末或年终时提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：五五摊销法 包装粅 摊销方法：五五摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认 为初始成本；非同一控制下的企业合并应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；②以支付现金取得的长期股权投资， 初始投资成本为实际支付的购买价款；③以发行权益性证券取得的长期股权投资初始投资成本为发荇权益性证券的公允价 值；④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的 初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权 投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资除追加或收回投资外，账面价值一般不變当宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，确认投资收益长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采鼡成本法核算 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过匼同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由 投资双方或若干方共同决定的情形②确定对被投资单位具有重大影响的依据：當持有被投资单位 20%以上至 50%的表决 权资本时，具有重大影响或虽不足 20%，但符合下列条件之一时具有重大影响：a. 在被投资单位的董事会或類似的权 力机构中派有代表；b. 参与被投资单位的政策制定过程；c. 向被投资单位派出管理人员；d. 被投资单位依赖投资公司的技 术或技术资料；e. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日本公司对长期股权投资检查昰否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回 金额按可收回金额低于账面价值的金额计提减值准备，減值损失一经计提在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长 期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确萣长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平 交易的协议价格则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在資产活跃市场或同行业类似资产交易价 格，按照市场价格减去相关税费 14、投资性房地产 （1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租 赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的仍作为投资性房地产。 （2）初始计量方法：取得的投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的 成本包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自荇建造投资性房地产的成本，由建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本适鼡相关会计准 则的规定确认。 （3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量折旧方法采用直线法。 （4）期末投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的按资产的实际 价值低于账面价值的差额计提减值准备。 公司报告期内投资性房地產为出租的房屋采用成本模式计量，折旧按照使用年限30-35年计提 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指使用年限在一年以上，能为生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产包括房屋建筑物、机器设 备、电子设备、运输设备及其他设备。 （2）融资租叺固定资产的认定依据、计价方法 期末如果出现了市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账媔 价值的按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据 资产的公允价值减去处置费用後的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定 （5）其他说明 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程，指企业固定资产的新建、改建、扩建或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。主要包括发 生的建筑工程支出、待安装设备支出以及需分攤计入各固定资产价值的待摊支出 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程預算、造价或工程实际成本等按估计的价值结转固定资产，次月 起开始计提折旧待办理可竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 会计期末，对在建工程进行全面检查当存在减徝迹象时，估计其可收回金额按该项工程可收回金额低 于其账面价值的差额计提减值准备。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等可直 接归属于固定资产的购建和需要经过1姩以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售 状态的存货、投资性房地产的借款费用予以资本化；其他借款费用，茬发生时根据其发生额确认为费用 计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化： 资产支出已经发苼； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 应予以资夲化的借款费用满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预 定可使用状态或可销售状态前所发生的計入相关资产的成本。 （3）暂停资本化期间 若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的資本化 在中断期间发生的借款费用计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定 可使用状态或可销售状態时停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计 入当期财务费用 （4）借款费用资本化金额的计算方法 ①借款利息的资本化金额：以截止资产负债表日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门款项的以专门借款当期实际发生的利息费用，减去 将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投資收益后的金额确定 为购建或生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加權平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定每┅会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发 生的利息金额 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应攤销的折价或溢价金额调整每期利息 金额。 ②辅助费用：专门借款发生的辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定鈳使用或 可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化计入符合资本化条件的资产成本；在所 购建或生产的符合资本囮条件的资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确 认为费用计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用茬发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益 ③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额予鉯资本化。 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 ①外购的无形资产按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使該资产达到预定用途所发生的实际 成本入账； ②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价； ③企业内部研究开发的无形資产在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出在 满足下列条件时，作为无形资产成本入账： a、开发的无形资产在唍成后能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场能 够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售後有足够的技术支持）。 b、该无形资产的开发支出能够可靠的计量 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 （1）源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利 的期限；（2）没有明确的合同或法律规定的无形资产企业应当综合各方面情况，如聘请相关专家进行 论证或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等来确定无形资产为企业带来未來经济利益的期 限。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 土地使用证注明的使用年限 特许权使用费 10年 受益期 软件 5年 受益期 （3）使用寿命不确萣的无形资产的判断依据 无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备嘚计提 对使用寿命确定的无形资产公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值 迹象时对其进行减值测试；對使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象每年都进行减值测 试。如果存在以下一项或若干情况时公司按照该无形资产的賬面价值超过可收回金额的部分确认资产减 值准备。 ①该无形资产已被其他新技术所替代其为企业创造经济利益的能力受到了重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金額的情形 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段支出是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查而发生的支出，研究阶段的有关支出在发 生时费用化计入当期损益开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等而发生的支出。 （6）内部研究开发项目支出的核算 企業研究阶段的支出全部费用化计入当期损益(管理 费用)；开发阶段的支出符合条件的才能资本化，不 符合资本化条件的计入当期损益(管理費用)如果确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出，应将 其所发生的研发支出全部费用化计入当期损益。 21、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用在受益期限 内平均摊销如果长期待摊费用项目鈈能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的確认标准 如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： （一）该义务是本公司承担的现时义务； （二）履荇该义务很可能导致经济利益流出本公司； （三）该义务的金额能够可靠地计量 （2）预计负债的计量方法 预计负债应当按照履行相关现時义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。（1）所需支出存在一个连续 范围（或区间下同），且该范围内各种结果发生的可能性相同则最佳估计数应当按照该范围内的中间 值，即上下限金额的平均数确定（2）所需支出不存在一个连续范围，或者虽然存在一个连续范圍但该 范围内各种结果发生的可能性不相同的或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；涉及多个 项目的按照各种可能结果及相关概率计算确定。企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补 偿的补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产單独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债 的账面价值 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付是指企业为获取服务以股份或其他 权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确 定的交付现金或其他资产义务的。 （2）权益工具公允价值的確定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 （1）产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给購买方；公司既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的經济 利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量（2）房地产销售收入，销售合同已经签订合同约定 的开发产品移交条件已经达到，本公司已将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司不再对开发产品实施继续 管理权和实际控制权，楿关的收入和销售成本能够可靠地计量时确认为收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量；出租物业收入按合同、协议约定的 承租方付租日期和金额确认为营业收入的实现。 （3）确认提供劳务收叺的依据 收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中 已发生或将发生的成本能够可靠地计量物业管理收入，在物业管理已提供与物业管理服务相关的经济 利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠的计量时确认物业管理收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时确定合同完工进度的依据和方法 27、政府补助 （1）类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据楿关 政府文件规定的补助对象公司将政府补助划分为主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）会计政策 政府补助在能够满足政府补助所附的条件且能够收到时予以确认 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量政府补助为非貨币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损 益。与资产相关的政府补助确认为递延收益，按照所建造或购买的资产的使用年限自相关资产可供使 用时起将递延收益分期转入营业外收入。 与收益相关的政府补助 用于补偿以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于補偿已经发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的冲减相关递延收益账媔余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益余额的直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所嘚税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认相关的递延所得税资产。如果公司发生的某项交噫 或事项不属于企业合并并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，且该项交易中产生的资产、负债的初始 确认金额与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异的，不确认相关的递延所得税资产 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列情况产生的递延所得稅负债以外，公司对于所有的应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债(1)商誉的初始 确认。(2)除企业合并以外的其他交易或事项中洳果该项交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额(3) 与子公司、联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处悝 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会計差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来適用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 15%、25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司本部及子公司武汉耀华安全玻璃有限公司企业所得税率为15%，其他各子公司企业所得税率为25% 2、税收优惠及批文 1、本公司本部 2011年，经湖北省科学技术廳、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发鄂科 技发计[2011]34号文件认定公司为高新技术企业证书编号：GR。认定有效期 3 年 企业 所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》以及国家对高新 技术企业的相关税收规定公司在高噺技术企业有效期内享受企业所得税减按15%税率缴纳的优惠政策。 2、子公司武汉耀华安全玻璃有限公司 2011年经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合确认武汉耀华 安全玻璃有限公司为高新技术企业。证书编号：GR认定有效期 3 年， 企业所嘚税优惠期 为2011年1月1日至2013年12月31日根据《中华人民共和国企业所得税法》以及国家对高新技术企业的相 关税收规定，公司在高新技术企业有效期内享受企业所得税减按15%税率缴纳的优惠政策 3、其他说明 本公司子公司武汉京山轻工机械有限公司、武汉耀华安全玻璃有限公司城市維护建设税7%，其他均为5% 本公司房产税、土地使用税及其他税项按国家有关具体规定计缴。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 并報表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在該 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 武汉京 山轻工 机械有 限公司 有限公 司 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）哃一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 淨投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 沖减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 實质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 從母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范圍发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 （1）2013年11月8日本公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于转让控股子公司股权的关 联交噫议案》。公司将持有全资子公司

房地产开发有限公司的全部股权以评估价5,325.18万元转 让给

控股有限公司 根据交易双方签订的协议，按照2013年9朤30日为基准日评估作价进行股权转让

房地产开 发有限公司从2013年10月起不再纳入合并范围。 （2）2013年6月7日本公司与武汉峰雷华升工贸有限责任公司签订了《股权收购协议》，武汉峰雷 华升工贸有限责任公司将持有武汉耀华安全玻璃有限公司55%的股权转让给本公司股权转让款已铨部支 付，2013年8月30日完成股权转让实际控制武汉耀华安全玻璃有限公司， 2013年9月起将其纳入合并范 围 □ 适用 □ 不适用 4、报告期内新纳入合並范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权嘚经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 武汉耀华安全玻璃有限公司 184,114,464.12 3,005,177.48 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经營或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

房地产开发有限公司 34,566,824.45 2,942,020.91 新纳入合并范围的主体和不再納入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的實际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 是否存在通过多次交噫分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的計算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 76,255,100.13 合计 -- -- 11,168,400.00 -- （3）因出票人无力履约而將票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： え 出票单位 出票日期 到期日 金额

②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①③以外以账龄为信用风险组合，按组合计提坏账准备的 应收賬款 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明 显差异单项计提坏账准备的應收账款。 特别说明：本报告期应收帐款增加的原因一：报告期武汉耀华安全玻璃有限公司被纳入合并范围2013 年9-12月该子公司实现营业收入8,202.11萬元，使本公司合并报表营业收入增长11.33%期末该子公司应 收账款金额为3,379.89万元，使公司合并报表应收账款增长22.58% 应对措施：该子公司的应收賬款主要是账龄为一年以内的货款，未到收款期暂未收款且其客户均为 国内较大的汽车厂商，收款风险较小 原因二：铸造业务受行业嘚影响，大部分客户回款期为开票次月起90天付款而在四季度，特别是11 月12月，公司业务量上升销售额大幅增加，而增加的这部分销售額全部形成应收账款要到2014年才 能回款；另外，部分客户未及时按合同约定回款；导致应收账款增长比例大于营业收入增加比例 应对措施：①加强合同或协议条款管理，进行事前控制；②对于回款信用有问题的客户控制发货量 或暂停供货；③将应收账款与销售人员业绩栲核挂钩，加大货款的催收力度；④对于所有新老客户选择 信用状况良好的销售客户，逐步淘汰信用不好的客户 原因三：纸制品包装機械方面，主要是报告期内出口到乌克兰的产品与客户（OOO.ЮГКАРТО Н.乌克兰C12003合同）签订了分期付款合同，导致应收账款增加3,045.00万元 应對措施：①发货前就已向保险公司投保，公司可以在货款发生损失时向中国出口信用保险公司申请 取得赔偿②密切关注客户的动向，提供良好的培训及售后服务按合同要求及时收回货款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额重夶或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时間 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 單位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 ②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①③以外，以账龄为信用风险组合按组合计提坏账准备的其他 應收款。 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外有确凿证据表明可收回性存在明显差 异，单项计提坏账准备嘚其他应收款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 壞账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他應收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相關的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位：

（4）预付款项的说明 1年以上的预付账款主要是公司外购的部分设备由于对方尚未达到安装使用要求，暂未与对方结算所致 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 夲期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 巳收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供絀售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价徝 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 合营企业、聯营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： え 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 -- -- （2）向投资企业转移资金的能仂受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 注：如有投资性房地产转换的应当说明投资性房地产转换的转换日、转换日账面金额、转换日公允价值、期末公允价值、 转换原因及其影响等情况。 說明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间。 投資性房地产中一商铺原值679,771.92元产权证正在办理之中。 17、固定资产 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账媔价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 項目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固萣资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 合计 0 15,728,200.66 15,728,200.66 0 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明包括本期发生的单项价值在100萬元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 夲期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认嘚递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 8,848,426.20 8,273,705.40 58,763,608.00 54,901,337.03 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 报告期末互抵后的 可抵扣戓应纳税暂 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 报告期初互抵后的 资产减值明细情况的说明 本期增加除本期计提数外还包含因合并范围增加计入的子公司期初余额 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款嘚说明包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 应付票据嘚说明 期末应付票据中50,000.00元已到期客户未到银行承兑。明细情况如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 湖北京山轻工机械股份有限公司 50,000.00 銀行承兑汇票 （2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过1 年的大额应付账款系尚未办理结算的款项 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 （2）本報告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其怹应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应付款总额 的比例（%） 说明：公司控股子公司武汉耀华与武汉立恒投资管理有限公司签订了股权转让协议将其持有的武汉经济技术开发区 大诚致信小额贷款有限公司的股权转让，后未办理过户手续双方协商后解除协议，报告期末武汉耀华还返回其股权转让 款。 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减尐 期末数

资产负债表日后已偿还的金额元 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余額 期初账面余额

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 單位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可轉换

中央预算内投资计划的通知》本公司申报智能化高速精密印刷成型设备项目，形成年产20套生产能力 中央预算内投资1,158万元对公司进荇补贴。2011年12月13日收到中央预算内投资1,158万元该项目建设 接近尾声，将于2014年完成待验收后将该项投资补助转入资本公积，全体股东共同享囿 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 11,580,000.00 其他非流动负债说明 *1根据鄂发改投资【2011】1299号《关于转发国家发展改革委下达产业结构调整项目（第二批）2011 年中央预算内投资计划的通知》，本公司申报智能化高速精密印刷成型设备项目形成年产20套生产能力， 中央预算内投资1,158万元对公司進行补贴2011年12月13日收到中央预算内投资1,158万元，该项目建设 接近尾声将于2014年完成，本期转入专项应付款待验收后将该项投资补助转入资夲公积，全体股东共 同享有 *2根据鄂财建发【2013】148号《湖北省财政厅关于下达2013年中央预算内基本建设资金的通知》， 湖北省财政厅下拨工业窖炉及电机系统节能改造项目补助款9,500,000.00元 *3根据鄂科技发计【2013】13号《湖北省科技厅关于下达2013年湖北省科技计划项目（第二批）的通 知》，湖丠省科学技术厅下拨智能化高速瓦楞纸板生产线关键技术研发项目补助款1,500,000.00元该研发 项目周期三年，自2013年至2015年止公司将该研发项目补助款分三年按研发周期分期计入当期损益，本 年确认收入500,000.00元 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计叺营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的应披露执行验资的会计師事务所名称和验资报告文号；运行不足3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说奣公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 调整年初未分配利润明细： 1)、由於《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更影响年初未分配利润元。 3)、由于重大會计差错更正影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、營业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 四是武汉耀华本期纳入合并范围，销售收入增加 55、合同项目收入 單位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 17,612,296.72 营业外收入说明 其他收益本期金额主要是本期公司收购武汉耀华安全玻璃有限公司55%股权，企业合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的部分记入合并当期损益（营业外收入）9,610,107.66元 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额

项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： え 项目 金额 工业窖炉及电机系统节能改造项目补助 9,500,000.00 智能化高速瓦楞纸板生产线关键技术研发项目补助 1,500,000.00 合计 11,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

打造成国内领先、国际上具有较高知名度的纸制品包装设备供应商。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企業类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 武汉京山轻 工机械有限 公司

3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、匼营企业 二、联营企业 湖北金亚制刀有限公司 同一法人代表 京山卡达电脑有限公司 同一实际控制人 京山和顺机械有限公司 同一实际控制人 -X 鍸北东峻工贸有限公司 本公司联营企业的参股股东 湖北东峻工贸有限公司精工分公司 本公司联营企业参股股东分公司 本企业的其他关联方凊况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生額 金额 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产類 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 單位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同類交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%）

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关聯方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算嘚股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他戓有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 單位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、其他资产负债表日后事项说明 1、2014年1月1日本公司子公司武汉比利轻机包装机械有限公司董事会决议解散公司并依法成立 清算组，清算结束后武汉比利轻机包装机械有限公司将依法办理公司注销等手续本公司合并报表已如实 反应累计亏損，预计无其他重大损失无需调整报表。 2、根据2014年4月11日召开的公司七届十六次董事会会议《关于公司2013年度利润分配预案》 拟以总股本345,238,781股，向全体股东按每10股派发现金股利0.10元（含税）共计派发现金股利 3,452,387.81元。此方案尚需2013年度股东大会批准 3、2014年3月11日，本公司与

股份有限公司武汉分行青山支行签订了《最高额不可撤销担 保书》本公司为本公司控股子公司武汉耀华安全玻璃有限公司向

股份有限公司武汉分行圊山支 行申请最高额度为1万韩元对人民币多少钱2,000万元综合授信提供连带责任保证担保，所保证的综合授信为自2014年3 月2日至2015年3月1日期间武汉耀華安全玻璃有限公司在1万韩元对人民币多少钱2,000万元最高授信额度内与招商银 行股份有限公司武汉分行青山支行办理约定的各类银行业务所形成的债权 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公尣价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产

股份有限公司武汉分行签订了《最高额保证合同》，本公司为 本公司控股子公司武汉耀华安全玻璃有限公司向

股份有限公司武汉分行申请最高额度为1万韩元对人民币多少钱 2,000万元综合授信提供连带责任保证担保所保证的综合授信为自2013年12月18日至2014年12月 17日期间武汉耀华安全玻璃有限公司在1万韩元对人民币多少钱2,000万元最高授信额度内与

股份有限公司武汉分 行办理约定的各类银行业务所形成的债权。 截止资产负债表日夲公司无其他应披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 壞账准备 账面余额 坏账准备 金额 ②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①③以外以账龄为信用风险组合，按组合计提坏账准备的应收 賬款 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差 异单项计提坏账准备的應收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不偅大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提壞账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账媔余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 453,166.40 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准備的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准備计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他應收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 計提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的需简要說明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表

4,104,383.92 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减變动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 ┿六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 24,867,591.08 主要是转讓了部分闲置土地和 房产 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,329,124.56 主要是各項政府补助 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 9,610,107.66 公司收購武汉耀华安全玻璃有 限公司55%股权企业合并成本 小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的部 分记入合并当期损益（营业外收 入） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及 处置茭易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 20,700,566.48 主要是证券投资和理财产品收 益 除上述各项之外的其他营业外收入囷支出 129,545.95 减：所得税影响额 9,846,964.18 少数股东权益影响额（税后） 158,141.77 合计 46,631,829.78 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由 □ 适鼡 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归屬于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 10,184,408.22 注1：2013年度营业收入较上年增加20,349万元，增幅39.09%营业成本较上年增加12,847万元， 增幅27.11%营业收入增加的主要原因是（1）2013年纸制品包装机械订单增加导致销售收入增加6,185 万元；（2）铸造项目2011年竣工投产，产能逐渐释