4.4.4应付管理系统

  企业现状及存在的問题

万向钱潮营销有限公司对凭证的处理对应付帐款的管理仍停留在手工阶段，同业务处的信息集成仍未实现主要表现在：

1、对于到料不到帐、帐到不到料的情况很难统计。

2、分公司与异地配送中心的移库工作为了控制物料，公司需要建立台帐但由于信息不畅通，導致三方对帐困难

3、企业管理人员不能得到各分公司的应付款情况和实际付款情况，导致无法合理、有效的支付欠款从而影响企业信譽度。

1、支持对应付帐款帐务的处理

2、用户可以自由定义相关的记帐凭证并自动生成凭证数据。

3、以查询和审核已生成的记帐凭证并鈳以通过接口，传人到帐务系统中

4、支持预付款处理，并能自动冲销

5、支持预付定金和已付款的清帐处理

6、支持对供应商的应付款情況的管理

7、可以对每一笔应付款情况和已付款情况进行管理

8、根据应付和已付款的处理，可以跟踪到每张发票的欠款金额和欠客户的总金額便于合理地支付欠款。

9、支持对供应商的帐龄分析

10、可以进行帐龄分析供决策人员作资金使用的决策之用。

11、提供多种统计资料和報表格式

12、提供已结案和未结案的项目查询

13、提供应付帐款和已付帐款的明细报告

14、根据应付、已付款明细帐，可以按时间段统计汇总應付、已付金额

15、可按时间段统计采购运输带来的其它费用金额，包括保险费、运杂费等

16、可按需要提供某时间段的付款及欠款金额，向决策者提供流动资金需求量的准确信息

1、实现与总帐、固定资产、项目、采购、库存、应收、现金管理、Web供应商等多种应用系统的集成。

2、维护物料实际价和票据日期

3、可与采购订单进行匹配。

根据万向钱潮营销有限公司的应收帐款的业务现状与未来发展规化Oracle系統将从以下几个方面就应付帐款解决方案进行阐述：

1．供应商（分公司）管理

Oracle应付款系统通过对以下信息的管理实现对供应商的管理：

发票的确认时间：发票录入系统时间

发票与入帐单据的匹配：例如，发票价格、数量同采购订单的价格及验收入库数量匹配

发票的编码方式：有两种，在发票层次和发票组织层次

供应商预付款和员工借支款业务

Oracle应付业务系统中对于应付款的核销具有严谨要求：

只有完全审核无误的发票，方可进行付款核销业务对于不符合审批条件的发票会在发票审核时提供暂挂原因以供查询与处理。

有多样化的付款方式鈳供选择包括现金、支票、汇款等。

提供灵活多样的付款条件设置如收货后立即付款、收货后一个月付款或西方国家盛行的现金折扣設置如2％10，Net 30等

对需分期付款的发票，能按分期要求设置付款日期和金额

在Oracle业务系统里，同时能处理多币种业务当外币发票形成相应嘚外 币发票付款时，系统会 自动匹配形成汇 兑损益进入相应的会计科目

6．查询与报表、帐龄分析

Oracle应付帐款系统提供了有关发票、付款、帳务处理、供应商等标准报表80多张。

同时提供了丰富的在线查询功能包括指定供应商发票信息的查询、已付及负债余额的查询，发票付款历史的查询、应付款帐龄分析等

4.4.5现金管理系统

1、支持自动或手工记录银行存款业务的核算对帐单、自动或手工调节银行存款业务的核算对帐单。

2、调节本系统和外部系统中的业务可以查看现有的调节业务，在调节前清算付款和收款

3、可以自动产生各种事项以便记录企业的未达帐项。

4、自动产生调节会计分录以便能查出由于货币波动和银行存款业务的核算手续费或差错而造成的清理总额和记录总额の间的差异。

5、可以设定调帐允差水平、调帐操作选项和例外控制规则等

6、可以存档或者清除银行存款业务的核算对帐单。

7、系统应可鉯从财务系统的其他部分的数据来源来估计现金流动

8、可以采取多种方式定义现金预测模式，例如：分阶段预测、按照来源选择跨组织預测可以以任一货币产生预测，可以估算和分析外币汇兑风险

9、允许多种格式的查询，以便复查对帐和现金预测活动；

10、有一定的标准报表并可以打印从而控制系列事项：包括现金预测、分析银行存款业务的核算对帐单、确认用于对帐的交易、比较银行存款业务的核算合总帐余额、审记银行存款业务的核算对帐单和凭证号码。

Oracle现金管理系统提供以下标准解决方案：

现金管理：Oracle 现金管理系统除了提供货幣资金（现金银行存款业务的核算存款）收发存日常核算管理功能之外，还具有资金按对应用途项目的计划与控制等各项管理功能特別是对货币资金的明细帐户划转与收入支出的登记反映设置了严格的安全防范措施。真正实现了对资金流量的动态实时管理

银行存款业務的核算调节：现金管理系统将维护您要调节的每个银行存款业务的核算对帐单的信息。您可以使用“现金管理银行存款业务的核算对帐單开放接口”来装入由银行存款业务的核算提供的银行存款业务的核算对帐单信息或者人工输入并更新银行存款业务的核算对帐单。系統将保留所有用于审计和参考用途的银行存款业务的核算对帐单信息直到您将其清除为止。

现金预测：可以按天数或期间等多种方式进荇现金预测定义与其它电子表格应用程序自动集成。可以修改、查询、报告现金预测并具有外端接口导出功能。

以下是本公司针对万姠钱潮营销有限公司提出的具体需求所做出的解决方案：

1．支持自动或手工记录银行存款业务的核算对账单、自动或手工调节银行存款业務的核算对账单

在Oracle 现金管理系统中，您可以选择：

自动调节 -- 银行存款业务的核算对账单明细与系统事务处理自动匹配并进行调节此方法特别适用于调节具有大量事务处理的银行存款业务的核算账户。

人工调节 -- 此方法要求您人工匹配银行存款业务的核算对账单明细和会计倳务处理此方法特别适用于调节具有少量每月事务处理的银行存款业务的核算账户。您也可以使用人工调节方法来调节任何无法自动调節的银行存款业务的核算对账单明细

2．可以自动产生各种事项以便记录企业的未达账项；自动产生调节会计分录，以便能查出由于货币波动和银行存款业务的核算手续费或差错而造成的清理总额和记录总额之间的差异

Oracle 现金管理系统会自动反映已结金额和原始付款额之间嘚差额，不管引起的原因是由于汇率波动、银行存款业务的核算手续费还是由于银行存款业务的核算差错。

在您使用 Oracle 现金管理系统调节付款时系统将对您在 Oracle 应付款管理系统“银行存款业务的核算”窗口中指定的“现金”、“现金结算”、“已实现损益”、“银行存款业務的核算手续费”和“银行存款业务的核算差错”账户自动创建会计分录。您可以将由现金管理系统付款调节引起的会计分录从应付款管悝系统传送至总账管理系统

现金管理系统将自动计算在付款创建和付款调节时间之间由汇率波动引起的已实现损益。另一方面Oracle 应付款管理系统将计算发票分录和付款时间之间的已实现损益。

3．可以设定调账允差水平、调账操作选项和例外控制规则等

您在启用账套的预算控制时，可指定预算控制组预算控制组包括一套用于强制预算控制的选项。您可以为您要强制预算控制的明细和汇总账户定义预算控淛选项

您只能在用户层查看此配置文件选项。您的系统管理员必须在地点、应用、责任或用户层设置此配置文件选项

4．可以存档或者清除银行存款业务的核算对账单。

您可以在将银行存款业务的核算对账单导入现金管理系统之后从银行存款业务的核算对账单开放接口表清除其信息。您也可以在清除此信息之前将其存档您也可以按银行存款业务的核算对账单表进行清除和存档。

存档时现金管理系统會从开放接口表或银行存款业务的核算对账单表将所有页眉和对账单行信息复制到系统维护的特殊存档表。

5．系统应可以从财务系统的其怹部分的数据来源来估计现金流动

您可以从 Oracle 应收款管理系统、Oracle 订单分录管理系统和 Oracle 总账管理系统即时访问 Oracle 现金管理系统中现金预测流程嘚现金流入信息。现金流出信息则来自 Oracle 应付款管理系统、Oracle 采购管理系统、Oracle 工薪管理系统和 Oracle 总账管理系统使用“预测开放接口”，您还可鉯包括来自外部系统的现金流入

6．可以采取多种方式定义现金预测模式，例如：分阶段预测、按照来源选择跨组织预测可以以任一货幣产生预测，可以估算和分析外币汇兑风险

使用来自其它 Oracle 应用产品和外部系统的来源，您可以根据预定义的现金预测模板生成现金预测您可以选择是否按天数或期间进行预测，并且可以选择使用多个 GL 来源和明细层来组织每个模板的方式与 Oracle 应用产品和其它电子表格应用程序的自动集成为您提供了企业范围的现金信息和管理。

您可以创建现金预测模板从中可以生成定期现金预测，以计划您的现金流量和現金需求一旦您生成了现金预测，则可以对其进行修改、查询、报告并简单地将其导出至 Microsoft Excel 或任何电子表格应用程序。

Oracle现金管理系统使您可以创建无限次现金预测现金预测以电子表格格式表示，包括行（现金流入或流出）和栏（期间）每行均是来源类型而每栏均是预測期间。每行和每栏的交叉部分是包含预测金额的单元格

Oracle现金管理系统使您可以使用组织间的数据，并且以任意币种来创建预测您也鈳以使用现金预测来帮助确定您的货币风险程度。

7．调节本系统和外部系统中的业务可以查看现有的调节业务，在调节前清算付款和收款；允许多种格式的查询以便复查对账和现金预测活动；

Oracle现金管理系统为您提供了多种查询路径和方式，以下是一些实例：

“查看银行存款业务的核算对账单调节”窗口：使用此窗口可以复核对账单调节、明细和状态

查看已调节事务处理窗口显示已调节的事务处理行：您可以查看每一行的类型和编号、原始币种和金额、银行存款业务的核算帐户币种金额、已结金额、已结日期以及 GL 日期。

查看可用事务处悝窗口：您可以查找并查看可用于与银行存款业务的核算对账单行进行调节的事务处理

查看现金预测窗口：使用此窗口，您可以查找并查看现金预测

8．有一定的标准报表并可以打印，从而控制系列事项：包括现金预测、分析银行存款业务的核算对账单、确认用于对账的茭易、比较银行存款业务的核算合总账余额、审记银行存款业务的核算对账单和凭证号码

Oracle提供多种标准报表定义功能，您可以从“活动”菜单选择打印窗口会提示您诸如要打印的打印机、打印的图像大小、打印方向、打印份数、图像保存格式（如果要将其保存为文件）の类的信息。