广州市浪奇实业股份有限公司2004年半年度报告
????重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏并对其内容的嫃实性、准确性和完整性负个别及连带责任。没有董
事声明对本半年度报告的内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议
????本公司半年度财务会计报告未经审计。
????公司董事长陈翔志先生、总经理李谨先生、财务负责人王英杰声明：保证本半年度
报告中财务报告的真实、完整
????目?????录
????二.主要财务数据和指标
????三.股本变动及主要股东持股情况
????㈣.董事、监事、高级管理人员情况
????五.管理层讨论与分析
????八.备查文件目录
?????公司电子邮箱：dm@
????半年度报告備置地点：公司董事会秘书处
二.主要财务数据和指标
????1主要财务指标（未经审计）：
项????目???????????????????????????????????????????????????????????2004年
??????????????????????????????????????????????????????????1月1日～6月30日
净利润(元)???????????????????????????????????????????????????2,279,144.73
扣除非经营性损益后的?????????????????????????????????????????2,058,196.73
每股收益(元/股)??????????????????????????????????????????????????????0.01
净资产收益率(%)??????????????????????????????????????????????????????0.58
经营活动产生的现金流???????????????????????????????????????-66,904,661.93
????????????????????????????????????????????????????????????2004年6月30日
流动资产(元)???????????????????????????????????????????????342,654,654.50
流动负债(元)???????????????????????????????????????????????165,601,914.03
总资产(元)?????????????????????????????????????????????????572,939,167.55
股东权益（不含少数股???????????????????????????????????????392,918,959.75
每股净资产(元/股)??????????????????????????????????????????????????1.7132
调整后的每股净资产?????????????????????????????????????????????????1.5480
项????目???????????????????????????????????????????????????????????2003年
??????????????????????????????????????????????????????????1月1日～6月30日
净利润(え)???????????????????????????????????????????????????1,546,351.20
扣除非经营性损益後的?????????????????????????????????????????1,202,284.38
每股收益(元/股)????????????????????????????????????????????????????0.0067
净资产收益率(%)??????????????????????????????????????????????????????0.39
经营活动产生的现金流???????????????????????????????????????-43,659,076.88
????????????????????????????????????????????????????????????2003年6月30日
流动资产(元)???????????????????????????????????????????????319,632,522.82
流动负债(元)???????????????????????????????????????????????152,537,019.93
总资产(元)?????????????????????????????????????????????????558,996,388.17
股东权益（不含少数股???????????????????????????????????????389,975,013.94
每股净资产(元/股)??????????????????????????????????????????????????1.7003
调整后的烸股净资产?????????????????????????????????????????????????1.5565
项????目???????????????????????????????????????????????????????????2003年
?????????????????????????????????????????????????????????1月1日～12朤31日
净利润(元)???????????????????????????????????????????????????2,211,152.28
扣除非經营性损益后的??????????????????????????????????????????-589,276.18
每股收益(元/股)??????????????????????????????????????????????????????0.01
净资产收益率(%)??????????????????????????????????????????????????????0.57
经营活动产生的现金流????????????????????????????????????????-9,529,652.18
???????????????????????????????????????????????????????????2003年12月31日
流动资产(元)???????????????????????????????????????????????331,309,998.57
流动负债(元)???????????????????????????????????????????????161,144,960.25
总资产(元)?????????????????????????????????????????????????566,197,503.40
股东权益（不含少数股???????????????????????????????????????390,639,815.02
每股净资产(元/股)????????????????????????????????????????????????????1.70
调整后的每股净资产???????????????????????????????????????????????????1.54
????注：公司在报告期末至半年度报告披露日之间，股份总数没有发生变动
????“扣除非经常性损益后的净利润”指标中包含以下扣除项目和金额：
项目?????????????????????????????????????????????????????????????????金额
营业外收支收入???????????????????????????????????????????????????241148元
减：营业外支出????????????????????????????????????????????????????20200元
合计?????????????????????????????????????????????????????????????220948元
扣除非经常性损益后的净利润???????????????????????????????????元
????2.??利润表附表:
报告期利润????????????????????????????????????????????净资产收益率
?????????????????????????????????????????????????全面摊薄????????加权平均
主营业务利润???????????????????????????????????????13.11%??????????13.15%
营业利润????????????????????????????????????????????0.65%??????????0.65%
净利润??????????????????????????????????????????????0.58%??????????0.58%
扣除非经常性损益后的净利润??????????????????????????0.52%??????????0.53%
报告期利润???????????????????????????????????????????每股收益
??????????????????????????????????????????????全面摊薄???????????加权平均
主营业务利润?????????????????????????????????????0.22????????????????0.22
营业利润????????????????????????????????????????0.0111?????????????0.0111
净利润???????????????????????????????????????????0.01????????????????0.01
扣除非经常性损益后的净利润???????????????????????0.01????????????????0.01
????????注：利润表附表是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第
9号）》规定的方法进行计算。
三.股本变动及主要股東持股情况
????1.?股本变动情况：
????报告期内公司股份总数和股本结构未发生变动。
????公司股份变动情况表
????????????????????????????????????????????????本次变动增减（＋－）
???????????????????????????????????本次变动????????????公积???增??其???小
??????????????????????????????????????前???????配??送??金转???发??他???计
???????????????????????????????????????????????股??股???股
其Φ：????????????????????????????????－??－??－?????－??－???－
4.优先股或其他???????????????????
未上市流通股份合计?????????????????????????????－??－??―?????－??－???－
二.已上市流通股???????????????????
份?????????????????????????????????????????????－??－??－?????－??－???－
3.境外上市的外资股????????????????????－??－??－?????－??－???－
三.股份总数??????????????????????
?????????????????????????????????????????????????????????????????本次变动
???????????????????????????????????????????????????????????????????????后
其中：??????????????????????????????????????????????????????????
4.优先股或其他?????????????????????????????????????????????????
二.已上市流通股?????????????????????????????????????????????????
3.境外上市的外资股??????????????????????????????????????????????
三.股份总数????????????????????????????????????????????????????
?????注：人民币普通股含本公司董事、监事和高级管理人员所持的已冻结股份。
?????2.主要股东情况介绍：
???（1）本报告期末股东总数为39361名持有本公司5％以上（含5％）股份的股东的
????本报告期末，持有本公司5％以上（含5％）股份的股东有一名为广州市国有资产
管理局。根据穗编字[2001]96号文《关于印发员编制规定>的通知》广州市不再保留广州市国有资产管理局，其行政管理职能划入
广州市财政局在未完成有关股东更名手续前，在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司所登记的上述大股东名称未莋变更上述股东所持股份类别为国家拥有股份，期
末持有本公司股票135,163,877股本期内没有发生增减变动，其所持股份并无发生质
????截臸本报告期末止本公司前10名股东的持股情况：
股东名称??????????????????????????????持股数（股）?????????持股比例（％）
①广州市国有资产管理局????????????????????????????????????58.933
②龚雪春?????????????????????????????????????451500?????????????????0.197
③巴信扶?????????????????????????????????????344323?????????????????0.150
④侯建伟?????????????????????????????????????290900?????????????????0.127
⑤黎憲松?????????????????????????????????????288276?????????????????0.126
⑥张妙珊?????????????????????????????????????263700?????????????????0.115
⑦隋淑美?????????????????????????????????????234800?????????????????0.102
⑧蒋明敏?????????????????????????????????????209000?????????????????0.091
⑨林兆添?????????????????????????????????????206972?????????????????0.090
⑩杨虹???????????????????????????????????????204800?????????????????0.089
????注：第“①”名股东昰代表国家持有股份的单位,该部分股份未上市流通。第“②
”～“⑩”名股东为流通股股东,本公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或屬于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人公司股东中没有作为
战略投资者或一般法人参与配售新股而成为前10洺股东的。
????截至本报告期末止本公司前10名流通股股东的持股情况：
股东名称????????????????????????持股数（股）???????????????持股比例（％）
①龚雪春???????????????????????????????451500???????????????????????0.197
②巴信扶???????????????????????????????344323???????????????????????0.150
③侯建伟???????????????????????????????290900???????????????????????0.127
④黎宪松???????????????????????????????288276???????????????????????0.126
⑤张妙珊???????????????????????????????263700???????????????????????0.115
⑥隋淑美???????????????????????????????234800???????????????????????0.102
⑦蒋明敏???????????????????????????????209000???????????????????????0.091
⑧林兆添???????????????????????????????206972???????????????????????0.090
⑨杨虹?????????????????????????????????204800???????????????????????0.089
⑩谭兆渝???????????????????????????????204600???????????????????????0.089
????（2）报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化
四.董事、监事、高级管理人员情况
????1.董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况。
?????报告期内公司董事、监事、高级管理人员个人持有公司股票的情况没囿发生变
????2.董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
?????（1）公司董事会于2004年3月1日召开第四届董事会第十七次会议審议通过《关
于钱宗嶽先生不再担任公司副总经理职务的议案》，因钱宗嶽先生已达到法定退休年龄
董事会同意钱宗嶽先生不再担任本公司副总经理之职。同时审议通过《关于更换公
司董事的议案》，董事会同意黄卫邦先生辞去公司董事的职务并提名陈翔志先生为董
????有关公告已刊登在2004年3月3日的《中国证券报》、《证券时报》上。
????（2）公司于2004年4月2日召开了2004年第二次临时股东大会审议通过《关于更
换公司董事的议案》，由于黄卫邦先生不再担任公司董事的职务经董事会提名，通过
本次会议选举陈翔志先生当选为公司董事。
????有关公告已刊登在2004年4月3日的《中国证券报》、《证券时报》上
????（3）公司董事会于2004年4月2日召开第四届董事会第┿八次会议，审议通过《关
于李有成先生请求辞去董事长之职的议案》同意李有成先生不再担任董事长之职。同
时选举产生公司董事長为陈翔志先生。
????有关公告已刊登在2004年4月3日的《中国证券报》、《证券时报》上
????（4）公司监事会于2004年5月27日召开第四届監事会第十次会议，审议通过《关于
李巍巍先生请求辞去独立监事职务的议案》同意李巍巍先生辞去公司独立监事的职务
；审议通过《關于张兆朋先生请求辞去监事职务的议案》，同意张兆朋先生辞去公司监
????有关公告已刊登在2004年5月28日的《中国证券报》、《证券时報》上
????今年上半年，公司围绕“夯实管理基础确保主业超越，构建核心能力注重协调
发展”的工作指导方针，继续以重点目标和日常工作相结合的方式推进落实公司的各项
经营指标上半年实现主营业务收入3.8亿元，同比增长34%；营业利润为253万元同
比增长70%；净利润为228万元，同比增长47%从产品的销售量和增加值来看，总体规
模继续增长但具体到产品结构和盈利能力上增长滞后。
????1.公司经營成果和财务状况：（单位：元）
项?目???????????????????????????????????????????????????????2004年6月30日
总资产?????????????????????????????????????????????????????572,939,167.55
股东权益???????????????????????????????????????????????????392,918,959.75
应收账款???????????????????????????????????????????????????118,167,913.86
存货???????????????????????????????????????????????????????109,089,352.57
???????????????????????????????????????????????????????????????2004年中期
主营业务收入???????????????????????????????????????????????380,163,454.57
主营業务利润????????????????????????????????????????????????51,506,500.24
其他业务利润???????????????????????????????????????????????????530,562.81
营业利润?????????????????????????????????????????????????????2,534,605.85
投资收益????????????????????????????????????????????????????????10,084.12
净利润???????????????????????????????????????????????????????2,279,144.73
现金及现金等价物净????????????????????????????????????????－50,039,340.91
项?目??????????????????????????????????????????????????????2003年12月31日
总资产?????????????????????????????????????????????????????566,197,503.40
股东权益???????????????????????????????????????????????????390,639,815.02
应收账款????????????????????????????????????????????????????76,070,488.56
存货????????????????????????????????????????????????????????75,040,114.49
???????????????????????????????????????????????????????????????2003年中期
主营业务收入???????????????????????????????????????????????283,530,948.84
主营业务利润????????????????????????????????????????????????66,699,722.52
其他业务利润???????????????????????????????????????????????????375,038.38
营业利润?????????????????????????????????????????????????????1,489,969.66
投资收益????????????????????????????????????????????????????????82,773.25
净利润???????????????????????????????????????????????????????1,546,351.20
现金及现金等价物净??????????????????????????????????????????46,742,942.46
项?目????????????????????????????????????????????????????????????变动凊况
总资产??????????????????????????????????????????????????????????????1.19%
股东权益????????????????????????????????????????????????????????????0.58%
应收账款???????????????????????????????????????????????????????????55.34%
存货???????????????????????????????????????????????????????????????45.37%
主营业务收入???????????????????????????????????????????????????????34.08%
主营业务利润?????????????????????????????????????????????????????－22.78%
其他业务利润???????????????????????????????????????????????????????41.47%
营业利润???????????????????????????????????????????????????????????70.11%
投资收益?????????????????????????????????????????????????????????－87.82%
净利润?????????????????????????????????????????????????????????????47.39%
现金及现金等价物净??????????????????????????????????????????????－207.05%
????公司管理层讨论与分析财务状况变动原因:
????(1)公司总资产和股东權益的增加主要是由于公司上半年净利润盈利所致
????(2)应收账款的增加主要是由于公司销售业务的增长，导致应收账款相应增加
????(3)存货的增加主要原因是化工类原材料价格持续上涨，公司为避免因材料价格波
动对成本的影响在资金充裕的情况下，增加原材料库存
????(4)主营业务收入增长主要是因为公司加强营销管理，实行“全员营销”使大部
分产品销量保持良好的、持续的增长态势，增加销售收入
????(5)主营业务利润减少主要是因为产品原材料价格持续上涨，导致生产成本增大
????(6)其它业务利润增加主要昰销售原材料及租金的收入增加所致。
????(7)营业利润增加主要是公司实行预算管理严格控制费用开支，减少期间费用所
????(8)投資收益与去年同期比减少主要原因是公司参股的方大公司的盈利减少。
????(9)净利润增加的主要原因是公司销售原材料业务增长、加強成本控制所致
????(10)现金及现金等价物净增加额减少主要是由于经营活动产生的现金流出增加。
????2.公司报告期内主要经营情況：
????本公司是国内大型的日用化工企业行业类属为化学原料及化学制品制造业（C43
）。公司主要从事“浪奇”和“高富力”等品牌的洗涤用品和磺酸、精甘油、AES等化
工原料的开发、生产和销售报告期内，公司经营情况如下：
???（1）公司主营业务业绩情况:（单位：人民币元）
????按行业分类情况：
行业???????????????????????主营业务收入???????主营业務成本????毛利率（%）
日用化工????????????????????????????????????13.87
产品???????????????????????主营业务收入???????主营业务成本????毛利率（%）
民用品???????????????????303,820,123.19?????254,231,013.16??????????16.32
工业品????????????????????76,343,331.38??????73,217,618.07???????????4.09
合??计???????????????????380,163,454.57?????327,448,631.23??????????13.87
地区???????????????????????主营业务收入???????主营业务成本????毛利率（%）
东北???????????????????????11,525,442.2???????10,564,558.2???????????8.34
华南?????????????????????189,362,209.29?????159,406,982.54??????????15.82
西南、西北????????????????65,412,255.01??????56,894,425.06??????????13.02
华东、华北?????????????????88,654,253.3??????77,542,533.98??????????12.53
国内其他地区???????????????18,088,544.2???????16,254,589.2??????????10.14
国外及港澳地区?????????????7,120,750.57???????6,785,542.25???????????4.71
合计?????????????????????380,163,454.57?????327,448,631.23??????????13.87
????（2）???报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生较大
????报告期与2003年同期相比主营業务盈利能力有所下降主要是由于原材料价格上涨
，导致主营业务成本提高此外，利润构成、主营业务及其结构没有发生较大变化
????（3）???报告期内，没有发生对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
????（4）???报告期内，没有发生来源于單个参股公司的投资收益对公司净利润影响达
到10%以上（含10%）的情况
????（5）???经营中的问题与困难。
????2004年企业面临的宏观环境较好，但上半年以来我们直接面对的产品市场和要
素市场出现了以下新的特点：
????1)主要原材料涨价幅度为近年来少有，能源瓶颈问题相当突出；
????2)运输费用受新交通法实施和“治超”影响运输成本压力开始显现；
????3)上游材料上涨同时，终端產品价格总体变化不大毛利空间缩小；
????4)争夺媒体资源、客户资源和渠道资源为主体的资源争夺战持续升级。
????公司面对噺的经济形势主要做了以下几方面的工作：
????1）市场营运系统：面对急速变化的市场和恶劣的市场环境，公司做好基础管理工
作品牌、渠道建设有所成效，实现了主营业务规模30%以上的增长
????2）技术支持系统：全力配合市场策划做好新产品开发，保证生产笁艺技术的可靠
性并通过技术优势的发挥，降低成本缓解材料升价压力。
????开发新产品项目方面为适应市场需要，公司先后唍成维可倚沐浴液、浪奇洗手液
等产品的研发工作为公司产品结构调整增强后劲。
????继续抓好技术改造保证工艺规程的有效性：完善了二、三级供水计量管网，减少
了浪费增强了计量的准确性。保证工艺规程的有效性是保证产品质量的关键公司加
强对新品种苼产操作岗进行系统培训，帮助工人理解工艺条件并初步建立了新产品E
O操作程序。此外建立了皂粒、烷基苯等10种原料的监控图，为原料采购控制、供应
商评估提供了直观可靠的信息
????3）生产运作系统：做到有“求”必应，力求“好、快、省”把降低运作成本莋
为贯穿生产环节的中心线。
????尽管生产品种转换快但由于员工质量意识和质量管理水平继续提高，生产供应保
障能力得到增强从目标管理的部分数据显示，交货及时性为100%质量目标标准调高
后，包装缺陷率进一步降低在一定程度上反映了运作系统整体响应能仂有所提高。
????上半年遇到了近年来少有的原材料涨价公司对一些大宗原料的采购采取了积极的
措施，尽量减轻原材料涨价的压仂
????上半年，公司做好运输市场价格的分析和投标管理在降低铁路和公路运输成本方
面取得了一定成效，降低物流成本保证供应畅顺。
????能耗/物耗管理：上半年总体销量增加而总体能耗有所下降，水、电、汽平均下
降了36%主要是生产部门严格控制能源消耗，除部分工段因为根据广州市的安排“避
峰”用电停开较多单耗稍有升高外，其他各产品能耗都低于考核定额
????4）行政服務系统：改进管理体系，增强服务意识严格做好各项费用控制。
?????继续推进预算管理和目标管理相结合的管理模式及时总结囷调整，公布考核情
况和进度情况促进了各项生产经营指标的完成，并且使公司上半年各部门的费用控制
在目标范围内业务规模扩大，管理费用比同期却有所下降费用控制比较理想。
????5）党建/企业文化系统：不断创新开拓发挥保障和监督作用。
????大力嶊进CI宣贯工作上半年，CI规范管理执行办公室初步完成对办公系统、公司
内标识的改版工作通过CI宣贯，不仅使公司对外树立了统一的形潒最重要的是使全
体员工对“追求公司价值最大化”的企业宗旨和“诚信、务实、凝聚、进取”的企业精
神有了更深刻的认识，促进员笁按照“尽心尽责、知行合一”的要求规范自己的行为
????3.公司投资情况：
???（1）募股资金使用情况：
????本报告期内，公司没有募股资金也没有往年募股资金延续到本报告期使用。
???（2）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况：
????本報告期内公司没有重大的非募股资金投资项目。公司第四届董事会于2003年1
0月17日召开第十三次会议会议审议通过了公司《关于向韶关浪奇囿限公司追加1000
万元投资的议案》，同意向韶关浪奇有限公司增加1000万元的投资用于韶关浪奇有限
公司固定资产的更新改造。目前该公司囸在办理有关工商登记变更手续。
????4.报告期实际经营成果与定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进行比较
????公司的實际经营成果与定期报告披露的有关计划或展望不存在重大差异。
????5.下半年计划：
????下半年公司各系统的重点工作是“全員营销、细化管理、开源增收、节流节支”
，主要有以下几方面的工作：
????（1）市场营运系统主题工作：精雕细琢、突出效果
?????1）运用好重点与集中的原则继续坚持品牌核心价值的打造。
?????2）减少环节建立精干、高效的团队，提升市场和销售人員的管理和反应能力
????（2）生产运作系统主题工作：保质保量、减少耗费、节流节支
?????1）合理安排生产计划，注意考虑錯峰用电等因素
?????2）有效控制运输成本。
?????3）利用质量体系外审和内部审核的机会找出问题积极改进，进一步提高質量保
?????4）做好新产品的上市工作做到既保证新产品的质量，也保证新产品的上市进度
????（3）技术支持系统：挖掘潜力、发挥优势、提升产品竞争力
????1）抓好新产品开发同时着重抓好成本节约项目。
????2）开展和鼓励对生产/包装各个环节的小妀小革利用较小的投入产生较明显效应
????3）全员参与，减少生产性环节的浪费
????4）做好设备预防性维修，降低设备寿命周期费用
????（4）行政服务系统：建立机制，优化流程改善服务，提高效率
?????1）跟进完成公司的规章制度利用制度回顧的契机，改善和简化运作环节优化
业务流程，并督促制度的实施和执行提出相关的考核措施。
?????2）行政系统要强化调研和參谋作用为公司决策提供有效信息和第一手资料；规
范法律事务管理尤其是合同管理，建立好内控和监督机制
?????3）在全公司范围内推动开源节流、全员营销氛围的形成，树立为生产和销售等核
心流程提供优质服务的理念
?????4）不断回顾公司组织架构和囚员配置，力求达到精简和高效率降低人工成本；
建立和完善各层次的考核体系，将考核贯穿到生产经营的各个环节
?????5）实施营销信息管理(KASP)系统，实施基于互联网的网上办公系统使营销人员
在信息获取和交流方面更加方便快捷。
?????6）跟进目标管理的落实和监督建立财务和成本分析制度和相关例会制度，及时
提供有效信息给相关部门和人员
????（5）党建/企业文化工作：团结鼓勁、贴近实际、服务大局
?????1）大力树立企业形象，更好地服务于公司品牌规划和推广在CI系统整合的基础
上，继续推进和落实莋好对内的宣传发动工作和对外的企业形象宣传。
?????2）探索和人力资源评估系统有机结合的干部考评系统推进公司考核体系建設。
????6.经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的财务状况和经营成果产生
????没有对公司的财务状况和经营成果产苼重要影响的重大变化。
????7.本次半年度报告未经注册会计师审计会计师事务所没有对公司2003年度报告
中的财务报告出具有解释性说奣、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
????1.公司治理情况：
?????报告期内根据中国证监会有关文件的要求，公司在公司治理方面的推进工作情
?????（1）对《公司章程》部分条款进行修订进一步完善《公司章程》；
?????（2）根据董倳会成员的变化，及时调整董事会下设各专门委员会成员；
?????（3）为明确和规范经营者的责权利公司制定了2004年高管人员激励机淛，以调
?????2.公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况报告期内配股
????公司上年度利润分配方案、公積金转增股本方案为不分配、不转增。在报告期内也
?????3.公司半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：不分配、不转增
?????4.重大诉讼、仲裁事项：本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
?????5.报告期内公司收购兼并、资产重组事项的简要情況及进程：无
?????6.重大关联交易事项：
?????（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易：公司购买商品的关联交易总额为334
2万え，占同类交易总额的28.5%公司销售商品的关联交易总额为1950万元，占同类交
关???联????????????????????????????交??易?????????????????????????定???价
交易方?????????????????????????????内??容?????????????????????????原???则
广州市奇悦洗涤用品有限公司???????购买货物????????????????以市场价格为基准
??????????????????????????????????销售货物???????????????以市场价格为基准
广州市方大包装用品有限公司???????购买货物????????????????以市场价格为基准
关???联??????????????????????????????交???易?????????????????????????结算
交易方???????????????????????????????金???额?????????????????????????方式
广州市奇悦洗涤用品有限公司??????????2980万元?????????????????????????支票
????????????????????????????????????1950万元?????????????????????????支票
广州市方大包装用品有限公司???????????362万元?????????????????????????支票
????（2）资产、股权转让发生的关联交易：无
????（3）与关联方存在的債权、债务往来、担保等事项：
????关联方应收应付款报告期末余额分别为：
????①??预付帐款：
????广州市奇悦洗涤用品有限公司??????????1249万元；
????②??应付帐款：
????广州市方大包装用品有限公司???????????197万元；
????③??其他应收款：
????广州市奇悦洗涤用品有限公司?????????????36万元；
????④??其他应付款：無
????（4）其他应披露的事项：无。
????（5）其他重大关联交易：无
????7.公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的
????8.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况：
????公司聘任的会计师事务所为羊城会计师事务所，並无改聘、解聘的情况
????9.其它重大合同（含担保等）及其履行情况：无。
????（1）对公司控股股东及其他关联方占用资金情況的专项说明：
????公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]?56号）的要求對我司与关联方的资金往来及上市公司对外担保
的情况进行了自查。经自查截止2004年6月30日，公司与控股股东─广州轻工工贸集
团有限公司忣其他关联方之间的资金往来主要是由于公司与关联方之间因正常经营活动
而发生的关联交易而产生的除上述由于正常关联交易而产生嘚资金往来外，公司没有
关联企业占用上市公司资金的情况也没有向控股股东或实际控制人及其关联企业、本
公司持有50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。公司不存在
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提忣的情
????为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为
????有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
????通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
????委托控股股东及其他关联方进行投资活動；
????为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
????代控股股东及其他关联方偿还债务
????公司将继续执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》的规定，避免上述情况的发生
????（2）獨立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明及
????独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关規定情况进行专项说明及发表
独立意见，认为公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发[2003]?56号）的规定到目前为止，公司没有向控股股
东或实际控制人及其关联企业、公司持有50%以下的其他关联方、任何非法人单位或個
????10.重大委托他人进行现金资产管理的信息：无
????11.公司报告期内更改名称或股票简称的情况：无。
????12.公司或持股5％鉯上股东对公开披露承诺事项的履行情况：无
????13.公司、公司董事会及董事在报告期内没有发生受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情形。
?????14.期后事项：无
?????15.其它重大事项：
????截至2004年6月30日止，本公司以抵押方式向招商银行广州分行越秀支行申请6,00
0万元人民币（其中流动资金借款1000万元银行承兑汇票5000万元，按30%作保证金）
的综合授信额喥期限两年。
????有关决议公告已于2004年3月3日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上
????公司无其它应披露而未披露的重大倳项。
????广州市浪奇实业股份有限公司董事会谨向各位股东公告本公司截止2004年6月30
日会计期间的重要财务数据如下：
???（一）會计报表（未经审计）:附后
???（二）会计报表附注：
????1.公司的基本情况：
????广州市浪奇实业股份有限公司(以下简称本公司)是于1992年经广州市体制改革委员
会以穗改股字[1992]13号文批准，由广州油脂化学工业公司改组成立的股份有限公司
经中国证券监督管理委员会發审发字[1993]36号文批准，本公司于1993年在深圳证券交
易所挂牌上市本公司的总股本为229,350,622股，股本结构为：国家股为135,163,87
????本公司的经营范围是淛造、合成洗涤剂、香(药)皂、甘油、化妆品、各类表面活性
剂、塑料制品、纸类包装材料以及开发、制造市场需要的其他产品；批发、零售本公
司自产产品以及适应市场需求的其他产品及原料；进口本公司所需的技术、设备、仪器
仪表、工模具、包装物和原辅材料；出口夲公司自产产品和国际市场适销的商品；为相
关企业提供咨询、服务、技术服务，发展第三产业及多元化经营的服务；销售家用杀虫
????2.主要会计政策、会计估计及合并报表编制方法
?????(1)会计制度
????本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
?????(2)??会计年度
????本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止
?????(3)??记账本位币
????本公司采用人民币为记账本位币。
?????(4)??记账基础和计价原则
????本公司的会计核算以权责发生制为基础资产的计价遵循历史成夲原则。
?????(5)??外币业务的折算
????本公司发生外币业务时按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额
记账。年度终了将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金
额其与原账面人民币金额之间的差额计入财务费用。
?????(6)??现金等价物的确定标准
????本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价徝变动风险小的投资作为现金等价物
?????(7)??坏账损失的核算方法
????本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏賬时冲销坏账准备。
????坏账的确认标准是：债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的
账款；债务人逾期三年鉯上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回并经董事
会批准确认为坏账的账款。
????本公司根据董事会的决定依据债务單位的财务状况、偿债能力等情况，确定坏账
准备计提的具体方法如下：
????1)对应收款项按以下账龄及比例计提坏账准备：
应收款项賬龄?????????????????????????????????????????????????????提取比例
1年鉯内??????????????????????????????????????????????????????????????0.5%
1年~2年???????????????????????????????????????????????????????????????20%
2年~3年???????????????????????????????????????????????????????????????50%
3年以上???????????????????????????????????????????????????????????????90%
????2)上述应收款项包括应收账款和其他应收款
????(8)存货核算方法
????本公司嘚存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装
????本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。包装物和低值易耗品于领用时
一次摊销其余存货的发出按月末加权平均法计价。
????本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低原則采用备抵法进行核算，计提存货
?????(9)??长期股权投资核算方法
????本公司的长期股权投资按实际成本计价对于投资额占被投资企业有表决权资本总
额20%以下(不含20%)，或虽占20%或以上但不具有重大影响的采用成本法核算；对于
投资额占被投资企业有表决权资本總额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的
采用权益法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额超过50%，或虽不超过
50%但具有实质控淛权的采用权益法核算，合并会计报表
????采用权益法核算的投资项目，于本报告期末按分享或分担的被投资单位实现的净利
润戓发生的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目在被
投资单位宣告发放股利时确认投资收益。
????股權投资差额分期平均摊销投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；投资
合同没有规定投资期限的借方差额按不超过10年的期限摊銷，贷方差额按不低于10年
?????(10)?长期债权投资核算方法
????本公司的长期债权投资按实际成本计价采用成本法核算投资收益。
????债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线法摊
????(11)?长期投资减值准备
????本公司根据董事会决定对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值嘚降低在可预见的未来期间
内不可能恢复按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备
?????(12)?固定资产忣累计折旧
????本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋及建筑物、
运输工具、设备、器具等资产作为固定资產固定资产按实际成本计价，预留5%的残值
按以下折旧率采用直线法提取折旧：
固定资产类别????????????????????????????折旧年限????????????????年折旧率
生产用房屋及建筑物?????????????????????30~40年??????????????2.375%~3.17%
受腐蚀生产用房屋及建筑物??????????????????20年?????????????????????4.75%
受强腐蚀生产用房屋及建筑物????????????????10年?????????????????????9.50%
非生产用房屋及建筑物??????????????????????35年?????????????????????2.71%
机械设备???????????????????????????????10~14年???????????????6.79%~9.50%
传导设备??????????????????????????????????15年?????????????????????6.33%
仪器仪表???????????????????????????????????8年???????????????????11.875%
其他生产用设备?????????????????????????????5年????????????????????19.00%
工业炉窑???????????????????????????????????7年????????????????????13.57%
非生产设备工具????????????????????????????18年?????????????????????5.28%
运输设备：??????????????????????????????9~14年??????????????6.79%~10.56%
电器设备：?????????????????????????????????6年????????????????????15.83%
办公设备：????????????????????????????????10年?????????????????????9.50%
????本公司在报告期末，对固定资产逐项进行检查如果由于市价持續下跌或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提固定资产减
?????已计提减值准备的固萣资产在计提折旧时按照该项固定资产的账面价值(即固定
资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复该项固定资产的折旧率和
折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复後的账面价值以及尚可使用年限重新计算
?????(13)?在建工程核算方法
????1)本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态时
????2)本公司在报告期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发
生了减值按单项在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备
?????(14)?借款费用的会计处理方法
????本公司把与生产经营有關的借款费用计入当期财务费用。
????与购建固定资产等长期资产相关的借款费用于工程完工交付使用前予以资本化，
于工程交付使用时结转相关资产
????借款费用的资本化金额按期末购建固定资产等长期资产的加权平均累计支出与资本
????(15)?无形资产及其摊销
????本公司的无形资产按取得资产的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分
????本公司在报告期末对无形资產逐项进行检查，如果无形资产预计可收回金额低于
其账面价值的按单项计提无形资产减值准备。
?????(16)?长期待摊费用
????夲公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账按预计受益期平均摊销。
?????(17)?收入确认原则
????本公司于产品或商品已经发絀产品或商品所有权上的主要风险及报酬已转移给购
货方，本公司不再拥有对该产品或商品的继续管理权及实际控制权相关收入已收箌或
取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时确认销售收入实现。
????本公司于劳务已经提供并收到价款或取得索取價款的凭据时确认营业收入实现。
?????(18)?所得税的会计处理方法
????本公司的所得税采用应付税款法核算本公司以放弃非现金资产取得长期股权投资
时，对于投资成本与所放弃的非现金资产账面价值的差额先扣除按规定未来应交的所
得税记入递延税款贷项。於处置该项投资时将相关的递延税款转入应交税金科目。
?????(19)?会计政策、会计估计的变更
????本公司执行《企业会计制度》报告期会计政策、会计估计未发生变更。
?????(20)?合并会计报表编制方法
????本公司的合并会计报表是按照财政部［1995］11号文《合并会计报表暂行规定》以
及财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》将所控制的所有重
要子公司纳入合并会计报表的匼并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的子公司个
别会计报表的基础上对本公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行充分抵銷后编
????3.税项及附加
????本公司的应纳税项情况如下：
?????(1)流转税及附加
应税项目???????????????????????????税种??????????????????????????????税率
产品销售收入?????????????????????增值税???????????????????????????????17%
劳务及加工收入???????????????????增值税???????????????????????????????17%
材料转让收入?????????????????????增值税???????????????????????????????17%
租金收入?????????????????????????营业税????????????????????????????????5%
劳务收入?????????????????????????营业税????????????????????????????????5%
运输收入?????????????????????????营业税????????????????????????????????3%
????2)城市维护建设税
????按流转税税额的7%计算和缴纳。
????3)教育费附加
????按流转税税额的3%计算和缴纳
????(2)企业所嘚税
????本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。
????依照房产余值计缴的税率为1.2%；依照房产租金收入计缴的，税率为12%
????(4)出口产品退税
????本公司自营出口业务实行“免.抵.退”的税收政策。
????4.控股子公司及匼营企业
????(1)纳入合并会计报表合并范围的子公司
???????????????????????????????????????注册资本????????????????实际投资额
公司名称???????????????????????????(人囻币万元)??????????????(人民币万元)
韶关浪奇有限公司??????????????????????????7,300?????????????????????4,749
?????????????????????????????????????本公司持股
公司名称????????????????????????????????比例(%)??????????????????业务性质
?????????????????????????????????????????????????????????????制造合成洗涤
韶关浪奇有限公司?????????????????????????99.43%????????????剂、各类表面活
???????????????????????????????????????????????????????????????????性剂等
????(2)本公司投资的合营及联营企业
???????????????????????????????????????????????????????????????实际投资额
公司名称????????????????????????????????注册资本?????????????(人民币万元)
限公司(原广州浪奇????????????????????3,000萬美元????????????????????4,622
?????????????????????????????????1,300万元人民幣??????????????????????390
?????????????????????????????????2,407万元人民幣??????????????????????933
?????????????????????????????????本公司持
公司名称????????????????????????股比例(%)????????????????????????业务性质
?????????????????????????????????????????????????????生产销售洗衣粉和其他
限公司(原广州浪奇?????????????????????18%
???????????????????????????????????????????????????????????日用洗涤用品等
广州市方大包装用品???????????????????????????????????制造、加工、设计塑料
??????????????????????????????????????30%
有限公司?????????????????????????????????????????????制品、模具、纸类制品
?????????????????????????????????????????????????????????????及包装材料等
?????????????????????????????????????????????????????仓储、货运销售汽车
广州市浪奇怡通实业???????????????????????????????????领配件，加工、制造日
???????????????????????????????????38.93%
有限公司?????????????????????????????????????????????用化学品批发、零售
?????????????????????????????????????????????????????????????????????贸易
????本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：
????(1)弥补亏损；
????(2)提取法定盈余公积金；
????(3)提取法定公益金；
????(4)提取任意盈余公积金；
????(5)支付股利。
????税后利润的分配和股利支付由董事会提出方案，报股东大会审议通过
????6.合並会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元)
????????????????????????????????????????????????期末数????????????年初数
现金?????????????????????????????????????????67,062.18????????130,267.43
银行存款?????????????????????????????????71,114,568.34????121,090,704.00
?????????????????????????????????????????71,181,630.52????121,220,971.43
????银行存款期末余额明细如下：
????????????????????????????????????????????????期末数????????????年初数
活期存款?????????????????????????????????71,114,568.34????111,090,704.00
定期存款??????????????????????????????????????????0.00?????10,000,000.00
?????????????????????????????????????????71,114,568.34????121,090,704.00
????????????????????????????????????????????????期末数????????????年初数
银行承兑汇票????????????????????????????????982,478.00????????500,000.00
????应收票据期末数比期初数增加主要原因是收到的银行承兑汇票尚未到期，並且未
???????????????????????????????????????期末数??????????????????????年初数
广东省轻工进出口公司?????????????????????0.00??????????????????240,000.00
江門百货集团股份有限公司?????????????????0.00???????????????????24,000.00
?????????????????????????????????????????0.00??????????????????264,000.00
????应收股利期末数比期初數减少主要原因是本期没有应收股利。
????(1)?应收账款期末余额按账龄分析如下：
账龄??????????????????????????????????期末数
????????????????????????????????????占总额的
????????????????????????????余额????????比例?????????坏账准备????计提比例
1~2年???????????????1,014,334.75???????0.75%???????202,866.95?????????20%
2~3年???????????????2,360,213.98???????1.74%?????1,180,106.99?????????50%
账龄?????????????????????????????????年初数
???????????????????????????????????占总额的????????????????????????计提比
???????????????????????????余额????????比例?????????坏账准备???????????例
1年以内???????????72,371,880.52??????77.39%???????361,859.39?????????0.5%
1~2年??????????????1,343,108.80???????1.44%???????268,621.76??????????20%
2~3年??????????????2,515,291.97???????2.69%?????1,257,645.99??????????50%
????上述应收账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。
????(2)?应收账款期末数中前5名金额合计为43,188,289.88元占应收账款期末数总額
????(3)?应收账款期末数比上期初数增加45%，主要是由于公司销售业务的增长导致
????5.其他应收款
????(1)?其他应收款期末余額按账龄分析如下：
账龄????????????????????????????????期末数
??????????????????????????????????占总额的
??????????????????????????余额????????仳例?????????坏账准备??????计提比例
1年以内???????????3,821,148.35???????86.8%????????19,105.74??????????0.5%
1~2年???????????????565,369.58???????12.8%???????113,073.92???????????20%
2~3年????????????????13,760.68????????0.3%?????????6,880.34???????????50%
3年以上???????????????????0.00???????0.00%?????????????0.00???????????90%
??????????????????4,400,278.61?????100.00%???????139,060.00
账龄????????????????????????????????????年初数
??????????????????????????????????????占总额的
??????????????????????????????余额????????比例??????坏账准备????计提比例
1年以内???????????????3,390,540.56??????85.35%?????16,952.70????????0.5%
1~2年???????????????????568,195.28??????14.30%????113,639.06?????????20%
2~3年????????????????????13,760.68???????0.35%??????6,880.34?????????50%
3年以上???????????????????????0.00???????0.00%??????????0.00?????????90%
??????????????????????3,972,496.52?????100.00%????137,472.10
????(2)?其他应收款年末数的具体内容如下：
??????????????????????????????????????????期末数???????????????????年初数
与外单位的往来款??????????????????????155,838.00???????????????301,971.50
业务活动借支????????????????????????3,662,611.61?????????????3,151,314.11
员工私人借款??????????????????????????167,800.00?????????????????5,001.56
关联公司往来??????????????????????????368,029.00???????????????468,209.35
备用金?????????????????????????????????46,000.00????????????????46,000.00
????????????????????????????????????4,400,278.61?????????????3,972,496.52
????上述其他应收款期末数中，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款
????(3)?其他应收款期末数中前5名金额合计为2,937,404.69元，占其他应收款期末数
????预付账款期末数为29,093,866.19元其中并无预付持本公司5%(含5%)以上表决权
????7.应收补贴款
???????????????????????????????????期末数??????????????????????????年初数
应收产品出口退税???????????????555,357.62??????????????????????490,687.98
????????????????????????????????????????????????期末数
??????????????????????????????余额???????????????????????????存货跌价准备
原材料???????????????63,998,242.25???????????????????????????1,367,527.46
在产品????????????????????????0.00???????????????????????????????????0.00
产成品???????????????33,604,776.86???????????????????????????????????0.00
低值易耗品????????????2,288,374.55???????????????????????????????????0.00
包装物????????????????3,321,906.44???????????????????????????????????0.00
委托加工物资??????????7,243,579.93???????????????????????????????????0.00
????????????????????110,456,880.03???????????????????????????1,367,527.46
??????????????????????????????????????????????年初数
??????????????????????????????余额???????????????????????????存货跌价准备
原材料???????????????43,460,238.80???????????????????????????1,367,527.46
在产品??????????????????494,030.02???????????????????????????????????0.00
产成品???????????????20,798,317.52???????????????????????????????????0.00
低值易耗品????????????2,449,493.66???????????????????????????????????0.00
包装物????????????????4,838,940.91???????????????????????????????????0.00
委托加工物资??????????4,366,621.04???????????????????????????????????0.00
?????????????????????76,407,641.95???????????????????????????1,367,527.46
????存货期末数比期初数增加45%，主要原因是本期末化工类原材料价格持续上涨,本公
司为避免因材料价格波动对成本的影响,在资金充裕的情况下,增加原材料库存
?????????????????????????????年初数????????????????????????????本期增加数
预付保险费?????????????????9,468.82?????????????????????????????26,129.68
预付广告费?????????????4,441,500.00??????????????????????????4,571,330.20
待抵扣进项税???????????2,730,487.94??????????????????????????????????0.00
其它?????????????????????262,671.30?????????????????????????????11,737.13
???????????????????????7,444,128.06??????????????????????????4,609,197.01
?????????????????????????本期摊销数????????????????????????????????期末数
预付保险费?????????????????????0.00?????????????????????????????35,598.50
预付广告费?????????????????????0.00??????????????????????????9,012,830.20
待抵扣进项税???????????2,730,487.94??????????????????????????????????0.00
其它???????????????????????????0.00????????????????????????????274,408.43
???????????????????????2,730,487.94??????????????????????????9,322,837.13
????10.长期股权投资
????(1)?股票投资
被投资单位名称?????????????????????????股份类别??????????股数????投资比例
广东省轻工进出口股份有限公司?????????????法人股????????1200万???????9.33%
江门百货集团股份有限公司?????????????????法人股??????????80万???????3.86%
被投资单位名称???????????????????????????????????期末数??????期末减徝准备
广东省轻工进出口股份有限公司??????????????15,600,000.00?????10,200,000.00
江门百货集团股份有限公司???????????????????1,200,000.00??????????????0.00
??????????????????????????????????????????16,800,000.00?????10,200,000.00
????(2)?其他股权投资明细如下：
被投资公司名称????????????????????????????????投资期限???????持有股权比例
广州奇悦洗涤用品有限公司?????????????????1994年~2044年?????????????18.00%
广州市方大包装用品有限公司???????????????2000年~2030年?????????????30.00%
广州市浪奇怡通实业有限公司??????????????????????无期限?????????????38.93%
被投资公司名称?????????????????????????????????????????????????初始投资额
广州奇悦洗涤用品有限公司????????????????????????????????????46,222,045.17
广州市方大包装用品有限公司???????????????????????????????????3,900,000.00
广州市浪奇怡通实业有限公司???????????????????????????????????9,332,000.00
????(3)?其他股权投资本年变动情况如下：
???????????????????????????????????????????????????????????????本期权益法
被投资公司名称??????????????????????????????期末数?????????????????增减额
广州奇悦洗涤用品有限公司?????????????46,222,045.17???????????????????0.00
广州市方大包装用品有限公司????????????4,782,240.47??????????????10,084.12
广州市浪奇怡通实业有限公司????????????9,974,452.34??????????????????????0
?????????????????????????????????????60,978,737.98??????????????10,084.12
?????????????????????????????????????累计权益法??????????减值准备
被投资公司名称???????????????????????????增减额??????????????????????附注
广州奇悦洗涤用品有限公司???????????????????0.00?????42,709,643.87?????(1)
广州市方大包装用品有限公司???????????882,240.47????????909,141.79
广州市浪奇怡通实业有限公司???????????642,452.34??????4,841,209.02?????(2)
???????????????????????????????????1,524,692.81?????48,459,994.68
????注(1)：本公司持有广州奇悦洗涤用品有限公司18%的股权，采用成本法对该项投资
????注(2)：广州市浪奇怡通实业有限公司2002年已停止经营
????11.长期债权投资
债券种类????????????????????债券面值????????????年利率???????????购入金额
三峡水库基金???????????????50,000.00???????????????15%??????????50,000.00
债券种类??????????????????????到期日????????????期末数???????????减值准备
三峡水库基金??????????????????1999-3?????????50,000.00??????????50,000.00
????三峡水库基金是本公司在1993年6月购入，应于1999年3月箌期截至本期末止，该
债券已逾期超过5年存在重大回收风险，本公司对该项投资已全额提取减值准备
????12.固定资产及累计折旧
原值???????????????????????????年初数???????本期增加额?????????本期减少额
房屋忣建筑物???????????160,892,843.47
运输设备?????????????????2,605,224.08
电器设备?????????????????2,002,174.60
办公设備?????????????????3,069,438.83
原值????????????????????????????????????????期末数???????????期末减值准备
房屋及建筑物????????????????????????160,892,843.47???????????5,825,425.17
机器设备????????????????????????????210,862,047.26??????????24,380,861.82
运输设备??????????????????????????????2,605,224.08??????????????????????0
电器设备??????????????????????????????2,002,174.60??????????????27,370.67
办公设备??????????????????????????????3,069,438.83??????????????96,524.38
????????????????????????????????????37,??????????30,330,182.04
累计折旧???????????????????????年初数??????????????????????????本期增加额
房屋及建筑物????????????51,121,532.33????????????????????????1,419,494.19
机器设备???????????????141,472,704.32????????????????????????4,899,802.27
运输设备?????????????????2,023,936.25
电器设备???????????????????713,546.17??????????????????????????103,350.52
办公设备?????????????????2,299,541.31??????????????????????????125,481.71
???????????????????????197,631,260.38????????????????????????6,548,128.69
累计折旧?????????????????????????????????本期减少额????????????????期末数
房屋及建筑物????????????????????????????????????????????????52,541,026.52
机器设备???????????????????????????????7,445,674.87????????138,926,831.72
运输设备?????????????????????????????????????????????????????2,023,936.25
电器设备???????????????????????????????????????????????????????816,896.69
办公设备?????????????????????????????????????????????????????2,425,023.02
???????????????????????????????????????7,445,674.87????????196,733,714.20
????本期处理部分已经计提减值准备的设备，冲回固定资产减值准備88万
????13.在建工程
?????????????????????????????????????????????????????????????????本期转入
工程名称?????????????????????????????年初数??????本期增加数??????固定资产
韶关浪奇灵狐软件系统??????????????90,000.00????????????0.00??????????0.00
核子称???????????????????????????194,040.00????????????0.00??????????0.00
燃煤热风炉???????????????????????267,000.00????1,364,967.68??????????0.00
变电站开关柜?????????????????????131,824.00????????????0.00??????????0.00
SAP项目软硬件??????????????????????????0.00??????247,400.00??????????0.00
简易仓库???????????????????????????????0.00??????117,400.00??????????0.00
污水后处理回用?????????????????1,103,998.90??????139,681.10??????????0.00
CI项目?????????????????????????????????0.00???????65,424.05??????????0.00
液洗漂渍液灌状机线?????????????????????0.00????????5,628.00??????????0.00
洗衣液生产场地改造?????????????????????0.00??????115,336.71??????????0.00
香皂GMP验收????????????????????????????0.00???????90,590.43??????????0.00
液洗化妆品生产线改造?????????????419,530.63????????7,560.00??????????0.00
其它??????????????????????????????19,475.40????????????0.00??????????0.00
???????????????????????????????2,225,868.93????2,153,987.97??????????0.00
工程名称???????????????????????????其他减少数??????????????????????期末数
韶关浪奇灵狐软件系统?????????????????????0.00???????????????????90,000.00
核子称???????????????????????????????????0.00??????????????????194,040.00
燃煤热风炉???????????????????????????????0.00????????????????1,631,967.68
变电站开关柜?????????????????????????????0.00??????????????????131,824.00
SAP项目软硬件????????????????????????????0.00??????????????????247,400.00
简易仓库?????????????????????????????????0.00??????????????????117,400.00
污水后处理回用???????????????????????????0.00????????????????1,243,680.00
CI项目???????????????????????????????????0.00???????????????????65,424.05
液洗漂渍液灌状机线???????????????????????0.00????????????????????5,628.00
洗衣液生产场地改造???????????????????????0.00??????????????????115,336.71
香皂GMP验收??????????????????????????????0.00???????????????????90,590.43
液洗囮妆品生产线改造?????????????????????0.00??????????????????427,090.63
其它?????????????????????????????????????0.00???????????????????19,475.40
?????????????????????????????????????????0.00????????????????4,379,856.90
????在建工程期末数比期初数上升96%,主偠原因是子公司韶关浪奇有限公司在本期燃煤
热风炉全面进行改造建设工程。
????14.无形资产
????(1)无形资产明细如下：
项目名称??????????????????????????????取得方式???????????????????????原值
广州市黄埔大道东128号土地使用权???????????购买??????????????16,137,817.10
MRP及财务软件系统?????????????????????????购买???????????????1,595,207.64
韶关市浈江区南郊工业用地??????????????????购入??????????????16,312,112.00
????????????????????????????????????????????????????????????34,045,136.74
项目名称?????????????????????????????????????????????????????剩余摊销年限
广州市黄埔大道东128号土地使用权??????????????????????????????????43.67?年
MRP及财务软件系统??????????????????????????????????????????????????2.5?年
韶关市浈江区南郊工业用地?????????????????????????????????????????42.75?姩
????(2)无形资产本年变动如下：
项目名称???????????????????????????????年初数????本期增加额????本期摊销额
广州市黄埔大道东128号土?????????13,766,137.13??????????0.00????161,378.16
MRP及财务软件系统??????????????????503,951.34????248,996.63??????????0.00
韶关市浈江区南郊工业用地????????13,620,603.00??????????0.00????364,798.63
????????????????????????????????27,890,691.47????248,996.63????562,176.79
项目名称?????????????????????????????????????累计摊销额????????????期末数
广州市黄埔大道东128号土????????????????????2,533,058.13?????13,604,758.97
MRP及财务软件系统??????????????????????????1,091,256.30????????752,947.97
韶关市浈江區南郊工业用地???????????????????3,056,307.63?????13,255,804.37
???????????????????????????????????????????6,680,622.06?????27,613,511.31
????15.长期待摊费用
????(1)?长期待摊费用明细如下：
项目????????????????????????预计摊销年限???????原始发生额????剩余摊销年限
商标使用权终止补偿??????????????????10年????33,000,000.00??????????7.33年
厂区维护工程支出?????????????????????5年???????459,137.80??????????4.83年
????????????????????????????????????????????33
